增值税申报的工作流程

　　1、认证（每月25-30日）

　　企业电子报税管理系统→进项发票管理→专用发票（选择相应发票）→新增→录入带红框的数据→保存→审核→待认证发票导出（认证发票资料读入）→选择录入日期→点写XmL（放u盘）→带u盘和填写申报扣税凭证封面、纳税卡→带去税所→回来放盘点进项发票认证结果读入→点保存。

　　2、抄税与申报（每月1-10日）

　　1）一机多票开票（放ic卡）→报税处理→抄税处理（已开发票）→填写增值税发票开具情况表。

　　2）登陆一机多票开票子系统→点“发票查询”（选当前月份：如是要导入11月份的发票数据就选择“本年11月份”）→确定→出现对应发票记录查询窗口→登陆企业电子报税管理系统→销项发票管理→从界面读入发票数据（一机多票）→点读发票查询界面→数据自动读取（注意：读取时发票查询界面要最大化，读取过程中不要操作键盘和鼠标）→保存。

　　3）企业电子报税管理系统→纳税申报→表五→表一（打印两份）→表二（打印两份）→表三→表四→表六（每份表操作点新增→保存→审核，数据全部自动生成）→增值税纳税申报表（新增→修改30行，即上月报表34行数→保存→审核）（打印三份）→申报情况说明（新增→保存→审核）→损益表（新增→按帐面录入数据→保存→审核）→资产负债表（新增→按帐面录入数据→保存→审核）→申报主界面→生成申报盘（放u盘）→确认→报税回来点完税。

　　到国税认证时要带资料如下：

　　1、纳税卡、u盘（已读入认证发票）

　　2、《申报扣税凭证封面》和相应抵扣联发票。

　　到国税申报需要带资料如下：

　　1、纳税卡、ic卡、u盘（生成申报盘）；

　　2、《增值税纳税申报表》、《增值税纳税申报表附列资料（表一）、（表二）》（各一式两份）；

　　3、《资产负债表》和《损益表》

　　4、《增值税开具情况记录表》

　　5、《认证结果通知书》（辅导期一般纳税人报送《稽核结果通知书》），同期已认证的抵扣联册。

　　6、税务机关要求报送的其他资料。

　　地税申报所需资料如下：

　　1、《广东省地方税收纳税申报表（简易）》

　　2、《个人所得税申报》及申报u盘；

　　3、《增值税纳税申报表》

　　4、《资产负债表》和《损益表》